Собранные вторым отделом по расследованию особо важных дел Следственного комитета Российской Федерации по Белгородской области доказательства признаны судом достаточными для вынесения приговора индивидуальному предпринимателю Анатолию Зиновьеву. Он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 198 УК РФ (уклонение от уплаты налогов).
Следствием и судом установлено, что с января 2011 по 31 декабря 2013 года Зиновьев осуществлял деятельность по оптовой торговле металлопрокатом, металлоизделиями, прочей оптовой торговле. С целью уклонения от уплаты налогов он отразил в своем налоговом учете ложные сведения о фиктивных сделках по приобретению товаров и услуг у нескольких ООО. В нарушение требований Налогового кодекса РФ включил в вычеты суммы налога на добавленную стоимость, якобы предъявленные ему при приобретении товаров и услуг у нескольких ООО. Это повлекло неуплату им налога на добавленную стоимость на сумму свыше 600 тысяч рублей. При составлении декларации по налогу на доходы физических лиц за 2011, 2012 и 2013 годы предприниматель также внес в них ложные сведения о суммах произведенных им расходов, включив в них фиктивные сделки, что повлекло занижение налоговой базы и суммы налога, подлежащей уплате в бюджет. Налоговые декларации обвиняемый представил в налоговую инспекцию, недоплатив в бюджет свыше 250 тысяч рублей. Всего в результате незаконных действий предприниматель уклонился от уплаты налогов с 2011 по 2013 годы на сумму более 900 тысяч рублей, что составляет 70 процентов от подлежащих уплате налогов.
Приговором суда Зиновьеву назначено наказание в виде штрафа в размере 100 000 рублей.